Лицо, заполняющее отчет |
Правила форума |
Юлия |
Подскажиет пожалуйста, на сколько я знаю лицом, заполнившим отчет не м.б. контролер, а еще есть исключения???? Может ли быть лицом, генеральный директор ?
|
Соколовская Екатерина |
Совершенно верно, лицом, заполнившим отчет не может быть контролер, а также специальное должностное лицо по противодействию легализации…, руководитель и сотрудники подразделения, осуществляющего депозитарную деятельность и руководитель и сотрудники подразделения, оказывающего услуги финансового консультанта на рынке ценных бумаг.
|
Юлия |
А Генеральный директор инвестиционной компании, осущ-ей брок. деят-ти и деятельность по ДУ???????????
|
Валерия |
Добрый день,
подскажите, почему (наосновании какого нормативного документа) контролер не может заполнять отчетность? Как я понимаю, речь идет об отчетности по форме 1100 и сопутствующих документах? Спасибо. |
Соколовская Екатерина |
Генеральный директор может составлять отчетность.
Речь идет об отчтености профессионального участника рынка ценных бумаг. К функциям контролера не относится составление и предоставление отчетности, а только контроль за ее составлением, на основании Положения о внутреннем контроле проф.учатсника рынка ценных бумаг 03-34/ПС от 13.08.2003г. п 4.1.2. |
Валерия |
Екатерина, здравствуйте.
Я прочитала в очередной раз п. 4.1.2 Постановления 03-34/пс и в последнем абзаце этого пункта как раз указано, что контролер осуществляетс следующие функции: составление и предоставление отчетности проф.участника в соответствии с требованиями законодательства РФ, норматинвыйправовых актов Федеральной комиссии. И кроме того, Инструкцией о внутреннем контроле на контролер может осуществлять иные функции... п. 4.1.10. кроме того, есть в Постановлении 33/109н пункт 5: Страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, подписывается лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, а также лицом, ответственным за ее составление, скрепляется печатью профессионального участника. Получается, что руководитель и лицо, заполняющее отчетность - два разных лица. На этом основании можно сделать вывод, что контролер несет обязанность по заполнению отчетности проф.участника. |
Денис В. |
Да, Екатерина, имхо, Вы не правы.
В целом НПА нашего регулятора разделяют понятия ″отчет профучастника″ и ″отчет контролера″. А в процитированном Валерией пункте чистый императив... не можно, но даже дОлжно. |
Дени В. |
в дополнение:
Фраза ″Контролер котролрирует соблюдение... бла-бла.. в частности в отношение отчетности″, то это не устраняет его от составлении, а наделяет обязанностью и личной ответственностью за его составление. А так как прав у контролера почти нет (п. 5.1) и требовать заполнения отчетности от других в том числе, то увы... придется делать самому :) |
Юлия |
Короче ничего не понятно, что верно, а что нет!
|
Юлия |
Короче ничего не понятно, что верно, а что нет!
|
Julia |
Из Положения о внутр. контроле...
Функции контролера: 4.1.2. Контролирует соблюдение профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, внутренних 0; правил и процедур профессионального участника, в том числе: -составление и представление отчетности профессионального участника в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.