-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучениеФорум НАУФОР >> Отчетность >>
Лицо, заполняющее отчет
Правила форума Юлия
Сообщ. #1 от 07.04.2006 11:05 
Подскажиет пожалуйста, на сколько я знаю лицом, заполнившим отчет не м.б. контролер, а еще есть исключения???? Может ли быть лицом, генеральный директор ?Соколовская Екатерина
Сообщ. #2 от 07.04.2006 16:13 
Совершенно верно, лицом, заполнившим отчет не может быть контролер, а также специальное должностное лицо по противодействию легализации…, руководитель и сотрудники подразделения, осуществляющего депозитарную деятельность и руководитель и сотрудники подразделения, оказывающего услуги финансового консультанта на рынке ценных бумаг.Юлия
Сообщ. #3 от 07.04.2006 23:15
А Генеральный директор инвестиционной компании, осущ-ей брок. деят-ти и деятельность по ДУ???????????Валерия
Сообщ. #4 от 10.04.2006 12:45
Добрый день,
подскажите, почему (наосновании какого нормативного документа) контролер не может заполнять отчетность?
Как я понимаю, речь идет об отчетности по форме 1100 и сопутствующих документах?
Спасибо.Соколовская Екатерина
Сообщ. #5 от 10.04.2006 19:19
Генеральный директор может составлять отчетность.
Речь идет об отчтености профессионального участника рынка ценных бумаг.
К функциям контролера не относится составление и предоставление отчетности, а только контроль за ее составлением, на основании Положения о внутреннем контроле проф.учатсника рынка ценных бумаг 03-34/ПС от 13.08.2003г. п 4.1.2.Валерия
Сообщ. #6 от 11.04.2006 11:03
Екатерина, здравствуйте.
Я прочитала в очередной раз п. 4.1.2 Постановления 03-34/пс и в последнем абзаце этого пункта как раз указано, что контролер осуществляетс следующие функции: составление и предоставление отчетности проф.участника в соответствии с требованиями законодательства РФ, норматинвыйправовых актов Федеральной комиссии.
И кроме того, Инструкцией о внутреннем контроле на контролер может осуществлять иные функции... п. 4.1.10.
кроме того, есть в Постановлении 33/109н пункт 5: Страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, подписывается лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, а также лицом, ответственным за ее составление, скрепляется печатью профессионального участника.
Получается, что руководитель и лицо, заполняющее отчетность - два разных лица.
На этом основании можно сделать вывод, что контролер несет обязанность по заполнению отчетности проф.участника.
Денис В.
Сообщ. #7 от 11.04.2006 12:14
Да, Екатерина, имхо, Вы не правы.
В целом НПА нашего регулятора разделяют понятия ″отчет профучастника″ и ″отчет контролера″.
А в процитированном Валерией пункте чистый императив... не можно, но даже дОлжно.Дени В.
Сообщ. #8 от 11.04.2006 12:18
в дополнение:
Фраза ″Контролер котролрирует соблюдение... бла-бла.. в частности в отношение отчетности″, то это не устраняет его от составлении, а наделяет обязанностью и личной ответственностью за его составление.
А так как прав у контролера почти нет (п. 5.1) и требовать заполнения отчетности от других в том числе, то увы... придется делать самому :)Юлия
Сообщ. #9 от 11.04.2006 12:45
Короче ничего не понятно, что верно, а что нет!Юлия
Сообщ. #10 от 11.04.2006 13:59
Короче ничего не понятно, что верно, а что нет!Julia
Сообщ. #11 от 11.04.2006 14:43
Из Положения о внутр. контроле...
Функции контролера:
4.1.2. Контролирует соблюдение профессиональным участником
требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых
актов Федеральной комиссии, внутренних 0; правил и процедур
профессионального участника, в том числе:
-составление и представление отчетности профессионального участника в
соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации,
нормативных правовых актов Федеральной комиссии.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
