СРОЧНО!!!! Проверка ФСФР, должны ли дилеры проводить сверку наличия ДС

lena170580     Рег.: 05.10.2010 Сообщений: 4

Сообщ. #1 от 05.10.2010 16:45 Цитата СРОЧНО!!!!! Уважаемые коллеги!!! Помогите, пришла проверка ФСФР - просят предоставить акты сверок наличия ДС. Компания профучастник осуществляет дилерскую деятельность как исключительную, организации 13 лет - пережили 2 проверки ФСФР - никогда не требовали акты сверки ДС. п. 38 Постановления ФКЦБ № 32/108н ″Профучастник, осуществляющий дилерскую деятельность как исключительную, вправе не вести другие регистры внутреннего учета, кроме регистра внутр учета сделок с ЦБ и субрегистра внутр учета по срочным сделкам. Срочных сделок мы не осуществляем, поэтому ведем только регист внутрен учета ЦБ, и проводим ежеквартальную сверку наличия ЦБ. п 55 вышеуказанного Постановления: Сверка наличия ДС  проводится профучастником не реже одного раза в месяц. Данные об остатках денежных средств в регистре внутреннего учета денежных средств и расчетов сверяются с данными по счетам бухгалтерского аналитического учета денежных средств и с выписками из расчетного счета на текущую дату. Наша компания не ведет Регистры внутреннего учета ДС на основании п.38 Постановления № 32/108н. Получается что мы не должны составлять акты сверок наличия ДС? Как вы считаете Уважаемые специалисты????????

bugi-vugi     Рег.: 06.10.2010 Сообщений: 11

Сообщ. #2 от 06.10.2010 14:05 Цитата Добрый день! По вашему получаеться, что на основании п.38 и п.55 вы также не должны вести акты сверок наличия ЦБ. Однако для того чтобы делать эти самые акты вы ведете регистр внутреннего учета ЦБ. Соответственно должны были вести и регистры внутреннего учета по денежным средствам для актов сверок наличия ДС. Как говориться сказал ″А″ говори ″Б″. Я думаю, что акты сверок обязательны для всех как по ДС, так и по ЦБ, соответственно и регистры тоже.

manic30     Рег.: 13.04.2007 Сообщений: 40

Сообщ. #3 от 06.10.2010 16:51 Цитата А что у вас в правилах внутреннего учета по этому поводу написано? Если там говорится, что ваша организация проводит сверки по ДС и приведена форма такого документа, то, значит, должен быть...

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.