-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
Непонятки со счетами внутреннего учета
Правила форума julia
Спб
Рег.: 24.12.2007
Сообщений: 27
Сообщ. #11 от 28.02.2013 11:00 
Добрый день, коллеги. Прошу подсказать, если кто-то сталкивался с проблемой: Надо ли отражать в регистре денежных средств денежные средства организации, которые хранятся на счете у иностранного брокера, ведь он не профучастник? И должны ли данные остатки сверяться в акте сверки? Согласно букве Порядка вроде не надо, но как тогда насчет отражения всех операций? & #160; ; 60; & #160; ; 60; & #160; См.60.1. Порядка: Профессиональный участник осуществляет отражение собственных денежных средств, переданных:
другому профессиональному участнику, во исполнение заключенного с ним в соответствии с законодательством Российской Федерации договора;
расчетной организации для расчетов по сделкам, совершаемым через организаторов торговли на рынке ценных бумаг в рамках биржевых торгов. Буду благодарна за ответ..коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #12 от 28.02.2013 14:49
julia, я бы в Правилах внутреннего учета прописала, что такие деньги сверяются.
И вопрос тут не в том, прописано по закону или нет, вопрос в другом - вы отдали деньги другой организации - брокеру, так давайте тогда сверять деньги. Операции проходят, остатки денег должны совпадать
В Правила можно добавить то, что вам нужно для работы. Это ваши Правила.
Лишь бы это не расходилось с законодательством (я имею ввиду, по законодательству запрет стоит, а вы у себя в Правилах прописывает, что можно.)julia
Спб
Рег.: 24.12.2007
Сообщений: 27
Сообщ. #13 от 28.02.2013 17:28
Спасибо большое. Попробуем таким образом поступить.Investor
SPb
Рег.: 19.11.2012
Сообщений: 145
Сообщ. #14 от 18.03.2013 15:07
Еще вопрос практикам:
1) в Порядке ведения ВУ в регистрах, счетах, документах везде аналитика ведется по эмитенту и по виду, типу, траншу ЦБ. Это же неудобно при анализе счета по субконто. Я всегда использовал просто субконто, в котором выбирается конкретная ЦБ, а не два субконто (эмитент и вид, транш и т.п.). Как поступаете Вы?
2) в Порядке ведения ВУ в субрегистре по срочным сделкам нет данных о названии контракта - че за хрень?Investor
SPb
Рег.: 19.11.2012
Сообщений: 145
Сообщ. #15 от 18.03.2013 15:11
И в догонку:
3) <...Сверка наличия ценных бумаг проводится по всем ценным бумагам, находящимся на балансе профессионального участника, а также по всем ценным бумагам клиента, в отношении которых профессиональному участнику клиентом предоставлено специальное полномочие по распоряжению и осуществлению прав по ценным бумагам, и по всем ценным бумагам клиента, переданным в доверительное управление...>
А срочные сделки типа не нужно сверять?Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #16 от 18.03.2013 15:33
Цитата:
А срочные сделки типа не нужно сверять?
а что там сверять?Investor
SPb
Рег.: 19.11.2012
Сообщений: 145
Сообщ. #17 от 18.03.2013 15:42
Цитата:
а что там сверять?
это такой же актив как и ценные бумаги
вдруг вместо 5 контрактов кто-то вписал 50...Investor
SPb
Рег.: 19.11.2012
Сообщений: 145
Сообщ. #18 от 19.03.2013 12:47
ну что, никто не знает? как же вы выполняете требования ФСФР?Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #19 от 19.03.2013 13:09
так это все по деньгам сверяется, там же нет актива как такового, только вариационка гуляетnatavan
Рег.: 25.05.2010
Сообщений: 412
Сообщ. #20 от 19.03.2013 13:16
в случае проведения сверки по бумагам вы должны свериться с выпиской по счету депо.
какие выписки по счету депо у срочных инструментов?
вы же не осуществляете учет прав на срочные инструменты.
так что сверяем только деньги и цб, которые учитываются в депозитарииДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
