Форум НАУФОР >> Бухгалтерский учет и налогообложение на рынке ценных бумаг >>

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ПРИ ДУ

martisgroup

Рег.: 10.09.2014

Сообщений: 8

Сообщ. #1 от 10.09.2014 18:18

Цитата

Добрый день, коллеги!

Подскажите, по каким строкам активов и пассивов при расчете собственных средств (РСС) ИК нужно отражать денежные средства и ценные бумаги клиентов ДУ, переданных ИК на основании Договоров ДУ.

Сейчас часть денег находиться на р/с в банке, а часть у брокера, через которого управляющий совершает сделки в рамках ДУ. А ценные бумаги клиентов ДУ на счете депо управляющего, открытого у брокера, через которого совершаются сделки в рамках ДУ.

Заранее всем спасибо за ответы.

ООО ИК РОСТ*

Сообщений: 18

Сообщ. #2 от 10.10.2014 17:47

Цитата

Ни по каким! Активы переданные в ДУ на основании договоров в ДУ в расчете СС не участвуют и вообще по бухгалтерии не проходят.