-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Положение 693 от 16 июня 2018 года
Правила форума АО Эстейт Инвест Управляющая компания*
Сообщений: 60
Сообщ. #1 от 19.07.2018 11:10 
Коллеги, на носу сдача отчета по Положению 693.
Вам поступали запросы от Банков.
Если у кого есть ПИФы, то вам банк отдельно по ним писал запросы?
Вы писали запросы владельцам инвестиционных паев?Бучка
Рег.: 26.11.2015
Сообщений: 490
Сообщ. #2 от 20.07.2018 13:00 
Нам запросы из банка не приходили.
Правильный ли будет алгоритм работы:
Берем всех юр лиц на 30.12.2017г. и проверяем их по признакам. Если встречаем нерезидента то он будет подотчетным лицом, а надо ли проверять это активная или пассивная организация?volkov*
АО Солид ИФК
Рег.: 13.12.2016
Сообщений: 106
Сообщ. #3 от 23.07.2018 11:39
через https://service.nalog.ru/ofr/fs/index.do ведь сдаём?
чтобы воспользоваться данным интернет сервисом, необходимо выполнение ряда технических условий. https://service.nalog.ru/ofr/ofr-crs.pdf
При использовании Интернет-сервиса «Отчет об иностранных клиентах» для представления
соответствующей информации организации финансового рынка необходимо иметь:
1. Ключ ЭП, выданный удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России.
Список удостоверяющих центров опубликован на сайте Минкомсвязи России в разделе
«Аккредитация удостоверяющих центров» (http://minsvyaz.ru/ru/directions/?regulator=118). по этой ссылке скачал файл, в котором у УЦ НАУФОР Аккредитация удостоверяющего центра закончилась 15.06.2018 г. =(
кто-то что-то уже сдал?)
АО Ай Ти Инвест ИК*
Сообщений: 10
Сообщ. #4 от 23.07.2018 17:14
Цитата:
Правильный ли будет алгоритм работы:
Берем всех юр лиц на 30.12.2017г. и проверяем их по признакам. Если встречаем нерезидента то он будет подотчетным лицом, а надо ли проверять это активная или пассивная организация?
Нет.
Срез на 20.07.2018, выбираем удовлетворяющих одновременно двум условиям:
1. Нерез
2. суммарная стоимость активов физик больше 1 млн долларов, юрик - больше 250 тыс.долларов
Делаем срез на 31.12.2017
В выборку клиентов, получившихся на 20.07.2018 проставляем данные по состоянию на 31.12.2017 и формируем отчет
из хорошего - исключаются из отчета организации финансового рынка.
из плохого - по всем российским юрикам надо проверить контролирующих лицБучка
Рег.: 26.11.2015
Сообщений: 490
Сообщ. #5 от 23.07.2018 18:10
ух ты! спасибо!
а результат тот же у меня получается, все равно отчет надо отправлять.
подскажите, пожалуйста, пассивная нефинансовая организация - как ее определить? клиент сам должен раскрыть или нам надо сопоставить доход от активной и пассивной деятельности клиента?volkov*
АО Солид ИФК
Рег.: 13.12.2016
Сообщений: 106
Сообщ. #6 от 24.07.2018 09:52
Цитата:
АО Ай Ти Инвест ИК *Цитата:
из хорошего - исключаются из отчета организации финансового рынка.
все организации или только резиденты тех стран, которые присоединились к автоматическому обмену?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #7 от 24.07.2018 10:50
Цитата:
все организации или только резиденты тех стран, которые присоединились к автоматическому обмену?
693 постановление в части нашей отчетности по иностранным налогоплательщиками не делает различий для стран присоединившихся / не присоединившихся к обмену. Сообщать мы должны обо всех.
ООО Северо-западная управляющая компания*
Сообщений: 58
Сообщ. #8 от 24.07.2018 11:00
Цитата:
Нет.
Срез на 20.07.2018, выбираем удовлетворяющих одновременно двум условиям:
1. Нерез
2. суммарная стоимость активов физик больше 1 млн долларов, юрик - больше 250 тыс.долларов
Делаем срез на 31.12.2017
В выборку клиентов, получившихся на 20.07.2018 проставляем данные по состоянию на 31.12.2017 и формируем отчет
из хорошего - исключаются из отчета организации финансового рынка.
из плохого - по всем российским юрикам надо проверить контролирующих лиц
Правильно понимаю, если клиентов, удовлетворяющих критерию - более 1 млн долл США для ф.л. и 250 тыс. долл США для ЮЛ нет, то просто отправляем пустой отчет?
АО Ай Ти Инвест ИК*
Сообщений: 10
Сообщ. #9 от 24.07.2018 12:39
Цитата:
Правильно понимаю, если клиентов, удовлетворяющих критерию - более 1 млн долл США для ф.л. и 250 тыс. долл США для ЮЛ нет, то просто отправляем пустой отчет?
За 2017 да.
С отчетности за 2018 начнем отчитывать всех нерезов.АО Ай Ти Инвест ИК*
Сообщений: 10
Сообщ. #10 от 24.07.2018 12:42
Цитата:
все организации или только резиденты тех стран, которые присоединились к автоматическому обмену?
Всех. ФНС не ограничилась международным стандартом, в 693 нет исключений.volkov*
АО Солид ИФК
Рег.: 13.12.2016
Сообщений: 106
Сообщ. #11 от 24.07.2018 15:50
Цитата:
Всех. ФНС не ограничилась международным стандартом, в 693 нет исключений.Цитата:
693 постановление в части нашей отчетности по иностранным налогоплательщиками не делает различий для стран присоединившихся / не присоединившихся к обмену. Сообщать мы должны обо всех.
я имел в виду статью 17 абзац шесть
организации финансового рынка,
!!!!за исключением организации финансового рынка, зарегистрированной в иностранном государстве, не включенном в перечень государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, размещенный на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети ″Интернет″,!!!!
если такая организация финансового рынка основной доход получает от операций инвестирования или торговли финансовыми активами и управляется иной организацией финансового рынка;
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
