Покупка векселей для клиента на брокерском обслуживании

Правила форума

ejdanova*

ООО Доходные инвестиции ИК

 

Рег.: 28.10.2011

Сообщений: 5

Сообщ. #1 от 11.09.2013 15:42 Очень важно
Добрый день! Возник вопрос как правильно отразить во внутреннем учете сделку:
Клиент завел денежные средства по договору на брокерское обслуживание. Брокер перевел их на собственный счет. Клиент дает поручение на покупку ценной бумаги. Брокер переводит со счета клиента на собственный счет недостающую сумму за ценную бумагу (вексель) и передает ее клиенту по акту приема-передачи.

Можно ли это провести как покупку векселя клиентом (аванс + полная оплата и передача векселя)?
Или это нужно провести как перевод денежных средств на счет брокера и поставку (перевод) ценной бумаги клиенту?



коллега

 

 

Рег.: 20.03.2009

Сообщений: 926

Сообщ. #2 от 11.09.2013 15:53 Стандартное

Цитата:

Клиент завел денежные средства по договору на брокерское обслуживание. Брокер перевел их на собственный счет. Клиент дает поручение на покупку ценной бумаги. Брокер переводит со счета клиента на собственный счет недостающую сумму за ценную бумагу (вексель) и передает ее клиенту по акту приема-передачи.

брокер не имеет право переводить денежные средства клиента на собственный счет.
Брокер обязан открыть в банке еще один расчетный счет и определить, что этот счет предназначен для клиентов по брок.деятельности. Покупка бумаг будет проходить с этого счета, денежные средства от продажи ценных бумаг также должны быть зачислены на этот счет. С этого же счета брокер переводит денежные средства клиенту в иной банк или выдает через кассу (снимает деньги с этого счета и проводит через кассу)


ejdanova*

ООО Доходные инвестиции ИК

 

Рег.: 28.10.2011

Сообщений: 5

Сообщ. #3 от 11.09.2013 16:21 Стандартное

Цитата:

брокер не имеет право переводить денежные средства клиента на собственный счет.


Брокер открывает специальный счет для клиента - согласна. Но он может использовать денежные средства клиента, переводя их на собственный счет. При этом возникает задолженность брокера перед клиентом. И если клиент дает поручение на покупку ценной бумаги - брокер может оплатить эту ценную бумагу со своего счета и поставить ее клиенту. Или нет так?

коллега

 

 

Рег.: 20.03.2009

Сообщений: 926

Сообщ. #4 от 11.09.2013 17:25 Стандартное

Цитата:

Брокер открывает специальный счет для клиента - согласна. Но он может использовать денежные средства клиента, переводя их на собственный счет. При этом возникает задолженность брокера перед клиентом. И если клиент дает поручение на покупку ценной бумаги - брокер может оплатить эту ценную бумагу со своего счета и поставить ее клиенту. Или нет так?

нет, не так. Брокерские сделки совершаются со спец.брок.счета, дилерские -  с ″дилерского″ счета.

ejdanova*

ООО Доходные инвестиции ИК

 

Рег.: 28.10.2011

Сообщений: 5

Сообщ. #5 от 11.09.2013 21:28 Стандартное
Да. Так можно переводить со спец брокерского счета на дилерский?

ejdanova*

ООО Доходные инвестиции ИК

 

Рег.: 28.10.2011

Сообщений: 5

Сообщ. #6 от 11.09.2013 23:24 Стандартное

Цитата:

Брокерские сделки совершаются со спец.брок.счета, дилерские -  с ″дилерского″ счета.


Но вопрос был не об этом.

baranov*

АО ОЛМА ИФ

 

Рег.: 08.08.2012

Сообщений: 61

Сообщ. #7 от 12.09.2013 11:41 Стандартное

Цитата:

Клиент завел денежные средства по договору на брокерское обслуживание. Брокер перевел их на собственный счет. Клиент дает поручение на покупку ценной бумаги. Брокер переводит со счета клиента на собственный счет недостающую сумму за ценную бумагу (вексель) и передает ее клиенту по акту приема-передачи. Можно ли это провести как покупку векселя клиентом (аванс + полная оплата и передача векселя)? Или это нужно провести как перевод денежных средств на счет брокера и поставку (перевод) ценной бумаги клиенту?


Если я правильно понимаю, то перевод ДС с брокерского счета на собственный проводился без указания назначения платежа ″аванс за вексель по договору купли-продажи″. И вы сейчас хотите просто не гоняя деньги туда-сюда зачесть этот перевод как аванс за вексель который продали клиенту + перевод остатка платежа тем же путем?
В такой ситуации, мне кажется, будет правильным вернуть клиенту его деньги на брокерский счет и провести обратно платеж на всю сумму с основанием ″договор купли-продажи векселя″.
В противном случае у вас просто разойдутся назначения платежа в платежке и регистре ВУ.

ejdanova*

ООО Доходные инвестиции ИК

 

Рег.: 28.10.2011

Сообщений: 5

Сообщ. #8 от 12.09.2013 11:47 Стандартное

Цитата:

Если я правильно понимаю, то перевод ДС с брокерского счета на собственный проводился без указания назначения платежа ″аванс за вексель по договору купли-продажи″. И вы сейчас хотите просто не гоняя деньги туда-сюда зачесть этот перевод как аванс за вексель который продали клиенту + перевод остатка платежа тем же путем?
В такой ситуации, мне кажется, будет правильным вернуть клиенту его деньги на брокерский счет и провести обратно платеж на всю сумму с основанием ″договор купли-продажи векселя″.
В противном случае у вас просто разойдутся назначения платежа в платежке и регистре ВУ.


Да, Вы правильно поняли. В назначении платежа указали ″по поручению клиента″.

Спасибо за Ваш ответ!

Uyrii777

 

 

Рег.: 30.09.2020

Сообщений: 1

Сообщ. #9 от 30.09.2020 17:15 Стандартное
Продам Вексель номиналом на 16000000 за 10000000 Срок возврата долговых обязательств уже наступил! Можно возвращать

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,141
8 queries used