-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
Акт сверки.
Правила форума dimromin
Рег.: 25.08.2011
Сообщений: 21
Сообщ. #1 от 27.01.2012 15:13 
Физ. лицо перевел свои ЦБ в Депозитарий нашего Банка – профучастника.
Нужно отразить эти акции во внутр. учете (в Акте сверки, в Регистре учета цб)?
P.S.
(Клиентом по брок. операциям не является)Fiolcher
Рег.: 14.11.2008
Сообщений: 253
Сообщ. #2 от 27.01.2012 17:59
нет. у внутреннего учета не будет документа, который бы мог являться основанием.Татьяна К
Рег.: 15.02.2012
Сообщений: 16
Сообщ. #3 от 15.02.2012 22:06
В регистрах внутреннего учета подлежат отражению только ценные бумаги клиентов, учитываемые на торговых разделах счета депо, т.е. ценные бумаги зачисленные/списанные на основании совершенных брокерских сделок. Ценные бумаги зачисленные Клиентом на основании депозитарных поручений для учета и хранения в Депозитарии не указываются в регистрах внутреннего учета.Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #4 от 25.12.2013 09:45
Прошу прокомментировать бэк-офицеров.
С какими счетами бухучета сверяются ДС клиентов.
По местам хранения (общие остатки по бирже, спецброксчетам) с 51 и 55 счетами?
По брокерским договорам с 62 счетом?
и как вы отражаете ДС в разделе 2 Акта сверки ДС, сверка в разрезе договоров:
1) показываете ДС в разрезе брокерских договоров без разбивки по местам хранения?
2) показываете ДС в разрезе брокерских договоров с разбивкой по местам хранения?Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #5 от 25.12.2013 14:45
Цитата:
2) показываете ДС в разрезе брокерских договоров с разбивкой по местам хранения?
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #6 от 26.12.2013 12:38
Legal, а с какими счетами бухучета сверяете по местам хранения?
и какими счетами бухучета по брокдоговорам?elvira712
Рег.: 20.02.2012
Сообщений: 21
Сообщ. #7 от 25.04.2014 10:53
Всем доброго дня! Подскажите, пожалуйста, в актах сверки цб нужно ли указывать фьючерсный контракт?lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #8 от 28.06.2014 21:41
Так ведь фьючерсный контракт - не ЦБ?Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #9 от 20.11.2014 16:17
В собственных фин вложениях у нас есть паи, паи закрытого паевого инвестиционного фонда, на бирже они не котируются, вопрос: как правильно отобразить их в Акте сверки ЦБ в столбце (Вид, тип, выпуск, транш, серия)? регистрационного номера у этих паев нет.Andreev
Калининград
Рег.: 16.03.2012
Сообщений: 162
Сообщ. #10 от 02.06.2015 14:02
Коллеги помогите разобраться в ситуации:
1) Клиента подписал уведомление о расторжении брокерского договора.
2) Мы отправили ему остатки ДС по реквизитам, которые предоставил клиент.
3) Реквизиты оказались неверными и деньги вернулись на спец. брокерский счет.
Вопросы:
1) Должны ли мы включать остатки ДС этого клиента в Акт сверки по ДС (договор расторгнут)?
2) Должны ли мы держать эти остатки на спец. брокерском счете пока клиент не предоставит корректные реквизиты или отправить на наш собственный счет?
3) Нужно ли проводить возврат ДС на спец. брокерский счет во внутреннем учете, при условии, что договор расторгну?
Как правильно поступить в такой ситуации???коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #11 от 02.06.2015 15:55
Цитата:
1) Клиента подписал уведомление о расторжении брокерского договора.
2) Мы отправили ему остатки ДС по реквизитам, которые предоставил клиент.
3) Реквизиты оказались неверными и деньги вернулись на спец. брокерский счет.
Вопросы:
1) Должны ли мы включать остатки ДС этого клиента в Акт сверки по ДС (договор расторгнут)?
2) Должны ли мы держать эти остатки на спец. брокерском счете пока клиент не предоставит корректные реквизиты или отправить на наш собственный счет?
3) Нужно ли проводить возврат ДС на спец. брокерский счет во внутреннем учете, при условии, что договор расторгну?
Как правильно поступить в такой ситуации???
я бы не стала проводить во внутреннем учете. Договор расторгнут, бэк закрыл информацию по клиенту.
В акт сверки эти денежные средства попадут и напишите причину расхождения с приложением подтверждающих документов.
На собственный счет тоже не надо переводить денежные средства клиента.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
