-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Указание Банка России 3901-У
Правила форума fishelena
Рег.: 21.02.2014
Сообщений: 269
Сообщ. #21 от 25.03.2016 16:22 
Цитата:
Приглашаю УК обсудить несколько моментов по новому Указанию ЦБ 3901-У.
Наступает срок сдачи годовой бухгалтерской (финансовый отчетности), согласно 3901-У
п1. Отчетность и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть ″Интернет″, в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 марта 2010 года N 10-21/пз-н ″Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам″,
Я правильно понимаю, что эту отчетность мы не сканируем через Анкету -редактор, а именно заполняем формы в этой Анкете, подписываем ген.директором и отправляем ч/з личный кабинет ЦБ ?
И если заполняем формы в Анкете, то какие? Я увидела только во вкладке где Ежегодная отчетность УК ПИФов.
А вот мы на самом деле УК, но не имеем ни одного ПИФа, а УК НПФ и то не НПФ СПН. Так где же все-таки надо заполнять, подскажите может кто уже сдался?
umka.psk
Рег.: 22.08.2013
Сообщений: 69
Сообщ. #22 от 26.03.2016 15:13
По годовой отчетности в Указании предусмотрено переходное положение:
9. Отчетность за IV квартал 2015 года и 2015 год и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней за 2015 год составляются и представляются в Банк России по формам и в сроки, действовавшие до вступления в силу настоящего Указания.
fishelena
Рег.: 21.02.2014
Сообщений: 269
Сообщ. #23 от 28.03.2016 09:40
umka.psk, спасибо!
Но не поняла, поясните пожалуйста, чем это облегчается. До этого какой нормативный акт по отчетности действовал, у нас уже давно ПИФов нет. Бух отчетность как УК НПФ мы не сдавали. Т.е можно сдать не электронным документом, а выслать на бумаге в адрес ЦБ или как-то по другому?umka.psk
Рег.: 22.08.2013
Сообщений: 69
Сообщ. #24 от 28.03.2016 21:06
Т.е. отчетность за 2015 год сдаем в старом режиме (словно нет этого Указания, а отмененные им норм.акты действуют), а с годовой отчетности за 2016 год действуем уже по этому Указанию.fishelena
Рег.: 21.02.2014
Сообщений: 269
Сообщ. #25 от 29.03.2016 18:05
umka.psk, большое спасибо за ответ!
А в старом режиме подскажите пожалуйста, вы как предоставляли годовой бух (фин) отчетность с аудиторским заключением, на бумаге по 03-41/пс (как УК ПИФ) ?
umka.psk
Рег.: 22.08.2013
Сообщений: 69
Сообщ. #26 от 29.03.2016 19:36
За 2015 год будем представлять в Банк России электронном виде. В Программе-анкете есть соответствующие формы.
1) Файл годовая отчетность (ПакетСООУРКИ004), который включает данные баланса, данные ф2 и данные отчета по вознаграждениям и расходам (отдельным файлом по каждому ПИФ)
2) Файл о направлении аудиторского заключения по ПИФ (АудитВотношенииПИФ), в который вкладывается скан аудиторского залкючения по ПИФ (отдельным файлом по каждому ПИФ)
3) Файл о направлении аудиторского заключения по УК (АудиторскоеЗаключениеПроверкиУправляющейКомпании), в который вкладывается скан аудиторского залючения по УК (один файл)
Но у нас нет НПФ...Elizaveta
Рег.: 12.11.2015
Сообщений: 79
Сообщ. #27 от 30.03.2016 11:46
Мы за 2015 год тоже в проге-анкете аналогично сдали:
п.1 и п.3 что выше.
Только у нас ПИФ в стадии формирования, отчет о возн.у нас нулевой
ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #28 от 31.03.2016 15:11
Коллеги, просьба уточнить. Я правильно понимаю что за 2015 год УК должна отправить (не позднее первого апреля)
1) Файл годовая отчетность (ПакетСООУРКИ004), который включает данные баланса, данные ф2 и данные отчета по вознаграждениям и расходам (отдельным файлом по каждому ПИФ)
2) Файл о направлении аудиторского заключения по ПИФ (АудитВотношенииПИФ), в который вкладывается скан аудиторского залкючения по ПИФ (отдельным файлом по каждому ПИФ)
а вот:
3) Файл о направлении аудиторского заключения по УК (АудиторскоеЗаключениеПроверкиУправляющейКомпании), в который вкладывается скан аудиторского залючения по УК (один файл)
может быть предоставлен позднее?
У нас тут спор с коллегами возник по срокам.Elizaveta
Рег.: 12.11.2015
Сообщений: 79
Сообщ. #29 от 31.03.2016 15:57
Цитата:
а вот:
3) Файл о направлении аудиторского заключения по УК (АудиторскоеЗаключениеПроверкиУправляющейКомпании), в который вкладывается скан аудиторского залючения по УК (один файл)
может быть предоставлен позднее?
У нас тут спор с коллегами возник по срокам.
в 3901-у в Приложении №9 строка 25 таблицы, написано: ″Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда - Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным ″ .
Настоящее Указание,
Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,
Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ
Еще сдаем Годовую консолидированную финансовую отчетность - До проведения общего собрания участников организации, но не позднее 120 дней после дня окончания года, за который составлена отчетность
zdu
Казань
Рег.: 28.11.2008
Сообщений: 69
Сообщ. #30 от 04.04.2016 16:07
Новая версия анкеты 2.16.3. сборка 1.2.93.7 от 31 марта - новые ″сюрпризы″ - формат дат не ГГГГ-ММ-ДД, а ДД.ММ.ГГГГ (т.е. предыдущие отчеты переделывать под это..). В общих сведениях об УК - выбор вида деятельности по контролерам появился... остальное еще смотрю..Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
