-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Указание Банка России от 04.04.2019 N 5117-У
Правила форума Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #181 от 10.02.2020 13:51 
Цитата:
Коллеги, добрый день!подскажите пожалуйста, где зафиксировано определение ″вышестоящий брокер″? в каком НПА?как сдавать 0420409 2-ой раздел? остатки у простого брокера, в котором открыт собственный счёт, заносить в отчётность?сам пункт отчётности это подразумевает....
Добрый день, подскажите, пжста
удалось ли получить разъяснение по вопросу вышестоящего брокера?
Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #182 от 10.02.2020 13:59
Добрый день
сталкивался ли кто по 413 форме РСС профика с подобным - ЦБ (при устном общении) считает, что если по новому 5099У облиги не включаются в РСС (т.е не соответствуют) НКД по ним мы тоже не вправе включать. Хотя раньше весь НКД брали. И на каком закон акте это основано?
СпасибоКонтролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #183 от 10.02.2020 15:10
Цитата:
подскажите пожалуйста, где зафиксировано определение ″вышестоящий брокер″? в каком НПА?как сдавать 0420409 2-ой раздел? остатки у простого брокера, в котором открыт собственный счёт, заносить в отчётность?сам пункт отчётности это подразумевает....
если говорить об НПА - можно посмотреть 577-П. Там есть понятие ″первичный брокер″ и последующие брокеры...
Мы считаем вышестоящим брокером лицо с которым у нас заключен брокерский договор. При этом ″мы″ можем действовать от своего имени как за свой счет так и за счет клиентов.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #184 от 10.02.2020 15:20
Цитата:
ЦБ (при устном общении) считает, что если по новому 5099У облиги не включаются в РСС (т.е не соответствуют) НКД по ним мы тоже не вправе включать. Хотя раньше весь НКД брали. И на каком закон акте это основано?
мое мнение:
5099-У пункт 1.3. Профессиональный участник должен принимать к расчету размера собственных средств активы по их балансовой стоимости
балансовая стоимость облигаций в свете ОСБУ включает в себя НКД. Поэтому мы в РСС облигации, удовлетворяющие требованиям указываем вместе с НКД, а остальные облигации вообще не указываем, то есть и НКД тоже.
и в расчете СС теперь нет строки НКД - куда можно было бы приплюсовать иной НКД.
Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #185 от 11.02.2020 12:26
Цитата:
если говорить об НПА - можно посмотреть 577-П. Там есть понятие ″первичный брокер″ и последующие брокеры...Мы считаем вышестоящим брокером лицо с которым у нас заключен брокерский договор. При этом ″мы″ можем действовать от своего имени как за свой счет так и за счет клиентов.
Спасибо Вам большое
Согласна, но это видимо верно в случае если у вас (как у профика) нет своей брокерской лицензии?
У нас она есть. И есть два брокера с которыми у нас заключен брокерский договор. науфор не так давно мне отвечал, что эти два брокера будут являться ″вышестоящими″ только для наших клиентов по брокерке, которых мы проводим через них. Для наших денег и бумаг (как компании) они просто брокеры, а не какие вышестоящие, т.к здесь мы ″на равных″. И для наших клиентов ДУ тоже не вышестоящие, т.к. с ДУ у нас как компании есть договор ДУ - следовательно, мы для них брокер.
Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #186 от 11.02.2020 12:37
Цитата:
если говорить об НПА - можно посмотреть 577-П. Там есть понятие ″первичный брокер″ и последующие брокеры...Мы считаем вышестоящим брокером лицо с которым у нас заключен брокерский договор. При этом ″мы″ можем действовать от своего имени как за свой счет так и за счет клиентов.
Спасибо Вам большое
Согласна, но это видимо верно в случае если у вас (как у профика) нет своей брокерской лицензии?
У нас она есть. И есть два брокера с которыми у нас заключен брокерский договор. науфор не так давно мне отвечал, что эти два брокера будут являться ″вышестоящими″ только для наших клиентов по брокерке, которых мы проводим через них. Для наших денег и бумаг (как компании) они просто брокеры, а не какие вышестоящие, т.к здесь мы ″на равных″. И для наших клиентов ДУ тоже не вышестоящие, т.к. с ДУ у нас как компании есть договор ДУ - следовательно, мы для них брокер.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #187 от 11.02.2020 13:45
Цитата:
И есть два брокера с которыми у нас заключен брокерский договор. науфор не так давно мне отвечал, что эти два брокера будут являться ″вышестоящими″ только для наших клиентов по брокерке, которых мы проводим через них. Для наших денег и бумаг (как компании) они просто брокеры, а не какие вышестоящие, т.к здесь мы ″на равных″.
и что - НАУФОР не советует заполнять 0420409 часть 2 в отношении ваших ДС у этого брокера? Ерунда.
Мое мнение - в 409 форме часть 2 мы должны отражать все средства (и свои и клиентов ДУ и своих брокерских клиентов) у (других) Брокеров и в Клиринговых организациях.
Но если вас сомнения мучают - задайте вопрос регулятору. Они успешно отвечают. Даже интересно стало, в свете слов НАУФОР.ООО Фонтвьель ИК*
Сообщений: 18
Сообщ. #188 от 11.02.2020 17:54
Цитата:
и что - НАУФОР не советует заполнять 0420409 часть 2 в отношении ваших ДС у этого брокера? Ерунда.
Кстати не ерунда ни разу. Был в декабре на семинаре по ХБРЛ, там представители как раз ЦБ говорили, что да, только если сами брокеры показываем деньги у вышестоящего брокера в 409 форме.Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #189 от 12.02.2020 15:44
Цитата:
Кстати не ерунда ни разу. Был в декабре на семинаре по ХБРЛ, там представители как раз ЦБ говорили, что да, только если сами брокеры показываем деньги у вышестоящего брокера в 409 форме.
А можете подсказать подробнее, что это был за семинар и где?
Задала эти вопросы офиц в ЦБ. Спасибо
ООО Фонтвьель ИК*
Сообщений: 18
Сообщ. #190 от 13.02.2020 11:45
Цитата:
А можете подсказать подробнее, что это был за семинар и где?
18 декабря (среда) в 19-00 (время Московское) состоится семинар по теме: «Применение формата XBRL для ПУРЦБ: результаты сбора отчетности на Таксономии 3.1, основные изменения в отчетности в Таксономии 3.2» с участием сотрудников Департамента обработки отчетности Банка России.
Семинар будет проходить по адресу: г. Москва, ул. Олеко Дундича, д. 23, ауд. А200
Спикеры:
Тарадова Наталья Сергеевна, советник экономический Управления разработки и поддержки таксономии XBRL Департамента обработки отчетности Банка России.
Бондаренко Андрей Валентинович, начальник отдела методологии сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций Управления методологического обеспечения сбора и обработки отчетности Департамента обработки отчетности Банка России.
Минченкова Елена Александровна, начальник отдела таксономии бухгалтерской (финансовой) отчетности Управления разработки и поддержки таксономии XBRL Департамента обработки отчетности Банка России.
Голяева Анастасия Сергеевна, экономист 1 категории отдела управления изменениями Управления разработки и поддержки таксономии XBRL Департамента обработки отчетности Банка России.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
