-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Внутренний учет 577-П
Правила форума Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #141 от 12.01.2021 13:26 
Цитата:
″Требования к содержанию и оформлению внутр. Документов,используемых во в.у.″
О каких документах здесь идёт речь ?
″записи внутреннего учета вносятся в день получения документов, на основании которых вносятся такие записи.″
вот требования к этим документам и описываете
Mariya
Рег.: 08.07.2011
Сообщений: 12
Сообщ. #142 от 01.08.2022 10:05
Коллеги, добрый день.
Ситуация следующая.
КО + проф.участник (дилер, брокер, депозитарий).
Клиент депозитария хранил бумаги на счете депо владельца. Затем решил часть бумаг продать на бирже и заключил с КО брокерский договор. Эту часть бумаг перевел на торговый счет (часть, соответственно, осталась на счете депо владельца).
Какие бумаги этого клиента попадают под внутренний учет согласно п.3.1 Положения №577-П? И те, что на торговом, и те, что на счете владельца остались? Или только бумаги, переведенные на торговый счет депо?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #143 от 01.08.2022 13:11
Какие бумаги этого клиента попадают под внутренний учет согласно п.3.1 Положения №577-П? И те, что на торговом, и те, что на счете владельца остались?
Зависит от условий брокерского договора - если договором предусмотрено право Брокера распоряжаться бумагами на счете депо клиента - учитывать надо все
если брокер может распоряжаться только бумагами на торговом разделе - тогда соответственно во ВУ попадают только бумаги на торгах.
577-П: 3.4. Индивидуальный счет внутреннего учета открывается клиенту для обособленного учета:
находящихся в распоряжении профессионального участника активов, принадлежащих этому клиенту
ogvor*
ПАО Норвик Банк
Рег.: 22.08.2024
Сообщений: 1
Сообщ. #144 от 11.03.2025 11:11
Коллеги, добрый день! Хотелось бы услышать ваше мнение.
Надо ли вести регистрацию покупки/продажи таких операций как валютный фьючерс (дол-руб, евро-руб) в системе внутреннего учета в соответствии с 577П?
Или в 577П под ПФИ понимаются только те ПФИ, в основе которых в качестве актива ценная бумага?
По 577П
″2.1. В случае если иное не предусмотрено пунктом 2.2 настоящего Положения, внутренний учет профессионального участника должен содержать записи в отношении следующих сделок:
сделок, совершенных на основании договоров, указанных в пункте 6.3 настоящего Положения, за счет клиентов, в том числе договоров, являющихся производными финансовыми инструментами;
сделок, совершенных за свой счет, с ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, а также заключенных за свой счет договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.″
Спасибо!Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
