-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
420412
Правила форума Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #11 от 27.05.2016 13:45 
по дебиторам крайний срок сдачи в понедельник?ТРД
ИК Москва
Рег.: 22.09.2009
Сообщений: 243
Сообщ. #12 от 27.05.2016 13:56
Цитата:
по дебиторам крайний срок сдачи в понедельник?
Да, верноNazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #13 от 27.05.2016 14:34
не забываем , что делаем на 2904 !!!! на посл раб деньНевидимка
Рег.: 09.12.2013
Сообщений: 163
Сообщ. #14 от 13.09.2016 14:22
Коллеги, требуется ваше мнение. Нужно ли в 0420412 форме показывать в сумме дебиторской задолженности НРД средства клиентов ДУ, переданные в НРД? С одной стороны, ДУ - это обособленный баланс, а с другой мы в расчете собственных средств в 370 строке «Дебиторская задолженность по возврату клиринговыми организациями средств, переданных им в качестве обеспечения исполнения заключенных организацией сделок», их отражаем. Как думаете?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #15 от 13.09.2016 14:44
Цитата:
а с другой мы в расчете собственных средств в 370 строке «Дебиторская задолженность по возврату клиринговыми организациями средств, переданных им в качестве обеспечения исполнения заключенных организацией сделок», их отражаем. Как думаете?
Надеюсь, вы их отражаете в составе кредиторской задолженности в расчете СС? Иначе - вы сильно искажаете расчет.Цитата:
Нужно ли в 0420412 форме показывать в сумме дебиторской задолженности НРД средства клиентов ДУ, переданные в НРД?
нет. Деньги ДУ - обособленный баланс и нигде в отчетности не отражаются.
Невидимка
Рег.: 09.12.2013
Сообщений: 163
Сообщ. #16 от 13.09.2016 15:02
Цитата:
Надеюсь, вы их отражаете в составе кредиторской задолженности в расчете СС? Иначе - вы сильно искажаете расчет.
Контролер ИК, да, в кредиторской отражаем. Но ЦБ сейчас сказал нам из СС из 370 строки их убрать, а в кредиторской оставить. Мы сомневаемся.v.sedova*
ООО Инстант Инвест
Рег.: 22.08.2016
Сообщений: 4
Сообщ. #17 от 13.09.2016 15:14
Невидимка, 420412, как и расчет СС делаются на основании данных бухучета, а деньги клиентов ДУ никак по вашему бухучету не проходят, даже те, что на расчетном счете ДУ! Это отдельный учет, отдельный баланс, который вы, строго говоря, ведете отдельно по каждому клиенту ДУ. По вашей бухгалтерии проходит только 2 операции - начисление и выплата вознаграждения Управляющему.Невидимка
Рег.: 09.12.2013
Сообщений: 163
Сообщ. #18 от 13.09.2016 15:27
Цитата:
Невидимка, 420412, как и расчет СС делаются на основании данных бухучета, а деньги клиентов ДУ никак по вашему бухучету не проходят, даже те, что на расчетном счете ДУ! Это отдельный учет, отдельный баланс, который вы, строго говоря, ведете отдельно по каждому клиенту ДУ. По вашей бухгалтерии проходит только 2 операции - начисление и выплата вознаграждения Управляющему.
То есть в расчете собственных средств в кредиторской задолженности мы тоже их не должны отражать, так?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #19 от 13.09.2016 15:39
Цитата:
Но ЦБ сейчас сказал нам из СС из 370 строки их убрать, а в кредиторской оставить. Мы сомневаемся.
Вы с ЦБ как то не так поняли друг друга. Вот проблема ″устных″ рекомендаций. Кто-то что-то брякнет и не отвечает за свои слова...
Ужос.Цитата:
То есть в расчете собственных средств в кредиторской задолженности мы тоже их не должны отражать, так?
Деньги ДУ не отражаются в бухгалтерском учете. Кроме вознаграждения. V.Sedova все правильно говорит.Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #20 от 13.09.2016 15:53
Цитата:
Невидимка, 420412, как и расчет СС делаются на основании данных бухучета, а деньги клиентов ДУ никак по вашему бухучету не проходят, даже те, что на расчетном счете ДУ! Это отдельный учет, отдельный баланс, который вы, строго говоря, ведете отдельно по каждому клиенту ДУ. По вашей бухгалтерии проходит только 2 операции - начисление и выплата вознаграждения Управляющему.
ИМЕННО ТАКДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
