420412 |
Правила форума |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: В раздел 2, 04201412 выносим кредиторскую задолженности ТОЛЬКО свыше 5% и ТОЛЬКО по договорам на брокерское обслуживание? нет ограничения 5%. В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам. Цитата: 1. Срок возврата (не более 90 дней или свыше 90 дней) КЗ и ДЗ, исходя из п. 7-8 Порядка заполнения (в ред. 4096-У), теперь считаем ОТ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ (например, 31.10.2016 г.) и до планируемой даты погашения? Как считать если срок исполнения обязательств определен моментом востребования? я просто включила в ″до 90 дней″. Разъяснений никаких нет. |
Roshik Москва, профучастник РЦБ
Рег.: 22.09.2016 Сообщений: 41 |
Цитата: Цитата: В раздел 2, 04201412 выносим кредиторскую задолженности ТОЛЬКО свыше 5% и ТОЛЬКО по договорам на брокерское обслуживание? нет ограничения 5%. В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам. Раздел II Отчета заполняется только профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности. 2. Раздел I Отчета заполняется по каждому дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает пять процентов всей дебиторской задолженности организации. 3. Раздел I Отчета заполняется по каждому кредитору, объем задолженности организации перед которым превышает пять процентов всей кредиторской задолженности организации. Т.е. ограничение в 5% существует! Вот только как его трактовать - разъяснений я не нашел (. Ведь можно прочесть как ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации″, а можно добавить ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации по брокерской деятельности″ и смысл получится иной. |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Раздел I заполняется с учетом 5%
про раздел II ничего не сказано. Значит вся задолженность. |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: Т.е. ограничение в 5% существует! Вот только как его трактовать - разъяснений я не нашел (. Ведь можно прочесть как ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации″, а можно добавить ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации по брокерской деятельности″ и смысл получится иной. я поняла ваш вопрос. Пункт 1: ″ .... при этом рассматриваются все дебиторы и кредиторы организации.″ то есть в разделе I указываются ВСЕ дебиторы-кредиторы более 5% в разделе II - вся брокерская задолженность (без учета 5%) |
Evolution
Рег.: 10.08.2012 Сообщений: 1219 |
Цитата: В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам. в бух. балансе в форме № 1 эта цифра КЗ по брокерским договорам в пассиве не отражается? или ошибаюсь? |
Roshik Москва, профучастник РЦБ
Рег.: 22.09.2016 Сообщений: 41 |
Цитата: в бух. балансе в форме № 1 эта цифра КЗ по брокерским договорам в пассиве не отражается? или ошибаюсь? Насколько я понимаю, в бухбалансе сумма брокерской задолженности отдельно не выделяется. |
Evolution
Рег.: 10.08.2012 Сообщений: 1219 |
Вопрос по разделу 2, задепонированные средства по клиентам, например, НДФЛ, должны включаться во второй раздел отчета?
|
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.