-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Показатель достаточности капитала по 4630-У
Правила форума dmikaia
Рег.: 22.03.2018
Сообщений: 22
Сообщ. #111 от 21.06.2018 17:22 
Да, действительно, в Вестнике ЦБ документ по первой ссылке
http://www.cbr.ru/publ/vestnik/vestnik/ves180404_028.pdf
А поиск по сайту ЦБ дает ссылку на второй документ, причем с датой утверждения ноябрем 2017. Это что-то за гранью, я уже ничего не понимаю(rochutov
Рег.: 25.04.2018
Сообщений: 3
Сообщ. #112 от 21.06.2018 17:38
Цитата:
Да, действительно, в Вестнике ЦБ документ по первой ссылке
http://www.cbr.ru/publ/vestnik/vestnik/ves180404_028.pdf
А поиск по сайту ЦБ дает ссылку на второй документ, причем с датой утверждения ноябрем 2017. Это что-то за гранью, я уже ничего не понимаю(
На сайте НАУФОР лежит та же версия с ″клеймом″ минюста, так что думаю, что именно она и корректна.
Обратите внимание, что корректирующие коэффициенты в данной версии указания иные.
АО ОЛМА ИФ*
Сообщений: 15
Сообщ. #113 от 21.06.2018 17:41
Цитата:
не могу найти в Указании, где видно, что по рыночной?
Мы использовали следующую логику:
1) по обеспечению применяется та же логика, что и по рыночным рискам, т.е. берется ″скидка″ (haircut) от стоимости
2) По рыночным рискам стоимость берется по гл.23 НК (я так понимаю, та самая ″рыночная 3″)
3) следовательно, применительно к обеспечению по КР берется она же
Да, как и оценка активов и базисного актива по ПФИ.dmikaia
Рег.: 22.03.2018
Сообщений: 22
Сообщ. #114 от 21.06.2018 18:00
Цитата:
На сайте НАУФОР лежит та же версия с ″клеймом″ минюста, так что думаю, что именно она и корректна.
Обратите внимание, что корректирующие коэффициенты в данной версии указания иные
Пикатность в том, что, как мне подсказали мои коллеги, ЦБ прислал для исполнения в личный кабинет именно вторую версию. Честно говоря, за час до сдачи отчета выяснять, какой документ правильный, как-то поздноватоrochutov
Рег.: 25.04.2018
Сообщений: 3
Сообщ. #115 от 21.06.2018 18:09
Цитата:
Пикатность в том, что, как мне подсказали мои коллеги, ЦБ прислал для исполнения в личный кабинет именно вторую версию. Честно говоря, за час до сдачи отчета выяснять, какой документ правильный, как-то поздновато
Последний день направления отчетности завтра.profuchastnik
Рег.: 10.03.2017
Сообщений: 64
Сообщ. #116 от 22.06.2018 09:57
Цитата:
какой документ правильный, как-то поздновато
оба документа отличаются незначительно. Вторая и окончательная версия без приложений.matveevaa*
ООО Вектор Икс
Рег.: 28.08.2015
Сообщений: 46
Сообщ. #117 от 22.06.2018 10:22
Подскажите не могу сообразить, а наши займы, т.е. те которые мы взяли куда то в расчет попадают? Это же вроде обязательстваprofuchastnik
Рег.: 10.03.2017
Сообщений: 64
Сообщ. #118 от 22.06.2018 10:41
Цитата:
займы
я так понимаю,что кредитного риска нет, а вот рыночный - не понятно. в бухгалтерии на балансе этих цб нет, по идее мы не должны их учитывать в активе, а вот если вы продали эти бумаги и срок займа заканчивается раньше, чем расчеты по продаже, то нужно включить в рыночный риск.
volkov*
АО Солид ИФК
Рег.: 13.12.2016
Сообщений: 106
Сообщ. #119 от 22.06.2018 11:02
Цитата:
Пикатность в том, что, как мне подсказали мои коллеги, ЦБ прислал для исполнения в личный кабинет именно вторую версию. Честно говоря, за час до сдачи отчета выяснять, какой документ правильный, как-то поздновато
нам прислали только запрос с экселькой и разъяснениями к эксельке
в запросе лишь ссылка на указание 4630-У
в консультанте актуальная версия, без приложений.
да и вот тут я обычно смотрю документы http://www.cbr.ru/analytics/Default.aspx?Prtid=na_vr .... оттуда мы взяли финальную версию с ″клеймом″ минюстаОльга
Рег.: 17.01.2009
Сообщений: 32
Сообщ. #120 от 25.06.2018 18:04
Цитата:
Думаю, что НКД надо в кредитном риске указывать.
АО ОЛМА ИФ, спасибо!
Я тоже так решила в виде актива ″Требования по получению начисленных (накопленных) процентов″.
Вот только задумалась теперь : что должно указываться, где вид актива ″Вложения в долговые ценные бумаги″, если облигации попадают в расчет рыночного риска как ″долговые ценные бумаги по справедливой стоимости″?
Вы про какой раздел? 3.1 или 4.2 ??
По итогам предыдущего обсуждения отражения РЕПО, (1 часть переданы облигации и получены деньги):
Облигации переданные ″без прекращения″ и учитываемые по Справедливой Стоимости, указываем в разделе 4.2. Рыночный риск
НКД по этим облигациям указываем в разделе 3.1. Кредитный Риск.
ТОЛЬКО
в р.3.1 КР есть вид актива ″Вложения в долговые ценные бумаги″ . Это по п.3 прилагаемого к запросу ЦБ Порядка составления.
Вот и возник вопрос - а там что указывать , если облигации в разделе 4.2. указаны.
Полагаю это для случая, когда облигации приобретены с целью ″дождаться погашения″.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
