Письмо Банка России о применении Указа №95 в отношении иностранных граждан с ВНЖ

21.07.2023

Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России просит довести до членов НАУФОР следующее.

Письмо Банка России

О порядке применения требований Указа № 95 в отношении иностранных граждан с ВНЖ

В соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 официального разъяснения Банка России от 18.03.2022 № 2-ОР1 в целях применения, в частности, Указа № 95, при определении лиц, являющихся резидентами, необходимо руководствоваться понятием «резидент», определенным в статье 1 Федерального закона № 173-ФЗ.

Так, согласно подпункту «б» пункта 6 части 1 статьи 1 Федерального закона № 173-ФЗ резидентами Российской Федерации являются постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Учитывая изложенное, для целей применения Указа № 95 иностранные граждане, постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, не являются иностранными кредиторами, поименованными в пункте 1 данного Указа.

В этой связи в случае предоставления в депозитарий документов, подтверждающих приобретение депонентом – иностранным гражданином статуса валютного резидента, ввиду утраты основания для учета прав такого лица на ценные бумаги на соответствующем счете депо типа «С», открытом во исполнение требований Указа № 95 и Решения Совета директоров Банка России от 21.11.2022, депозитарий должен прекратить статус счета депо типа «С» для учета прав на ценные бумаги такого лица.

С учетом требований нормативных актов Банка России к учетным записям депозитария, учетные записи депозитария, внесенные в учетную систему депозитария в период, когда депозитарий к счету депо применял режим счета типа «С», должны содержать информацию о таком применении. Депозитарий отражает в учетных записях факт прекращения статуса счета депо типа «С» в отношении счета депо депонента с указанием даты такого прекращения при поступлении подтверждающих сведений и документов.

• Письмо департамента инвестиционных финансовых посредников от 21 июля 2023 года №38-1-4/2195