Опять про фьючерсы |
Правила форума |
oksana
Рег.: 27.06.2008 Сообщений: 62 |
Кто-нибудь в таблице ″Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенными во исполнение договоров на брокерское обслуживание...″ раздела 6 формы 1100 отражает сделки с фьючерсными контрактами и сделки с опционами? На семинаре лектор сказала, что в этой таблице вроде как должен отражаться финансовый результат по вариационной марже.
|
Anuta
Рег.: 31.08.2010 Сообщений: 1133 |
2.В качестве оборотов по заключенным сделкам покупки/продажи фьючерсных контрактов и маржируемых опционов в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами» раздела 6 формы № 1100 необходимо отражать сумму вариационной маржи. Сумму вариационной маржи необходимо отражать по модулю. В случае покупки фьючерсных контрактов и маржируемых опционов вариационная маржа отражается в графе «Сделки по покупки, (тыс. руб.)», а в случае продажи в графе «Сделки по продаже, (тыс. руб.)». При этом отражается начисленная/списанная вариационная маржа, рассчитанная торговой системой по итогам клиринга на момент заключения сделки. По открытым позициям вариационная маржа в указанной таблице не отражается.
|
oksana
Рег.: 27.06.2008 Сообщений: 62 |
Тогда не могли бы Вы на примере пояснить как должна быть разбита вариационная маржа по столбцам ″Сделки по покупке″ и ″Сделки по продаже″:
1 день: покупка 5 фьючерсных контрактов FK1 продажа 3 фьючерсных контрактов FK1 ВМ (FK1)= + 20 руб. 2 день: ВМ (FK1)= - 10 руб. 3 день: ВМ (FK1)= + 5 руб. 4 день: продажа 5 фьючерсных контрактов FK1 покупка 3 фьючесрных контрактов FK1 |
oksana
Рег.: 27.06.2008 Сообщений: 62 |
и по 4 дню ВМ = - 10 руб.
|
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
У НАУФОРа есть три варианта отражения сделок с фьючерсными контрактами:
1). Есть некое письмо, но оно только для членов 2). тот вариант, который описан AnutaSV 3). ничего не указывать. Я ничего не указываю по аналогии с собственными фьючерсными сделками, где указывается только кол-во контрактов, а не оборот. |
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
У НАУФОРа есть три варианта отражения сделок с фьючерсными контрактами:
1). Есть некое письмо, но оно только для членов 2). тот вариант, который описан AnutaSV 3). ничего не указывать. Я ничего не указываю по аналогии с собственными фьючерсными сделками, где указывается только кол-во контрактов, а не оборот. |
oksana
Рег.: 27.06.2008 Сообщений: 62 |
Текст некоего письма у меня есть)
AnutaSV процитировала по всей видимости оттуда. Просто очень хочется до конца понять, как применять данную рекомендацию, потому что крутим и так и сяк... ну не улавливаем смысла) |
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
Oksana, если Вам не трудно скинте это некое письмо на адрес eltron2002@mail.ru Попытаюсь разобраться.
Чот касается варианта, который описан AnutaSV, могу сказать следующее: с моей точки зрения, использовать вариационую маржу, как показатель оборотов по покупке/продаже имеет смысл, но в оборот по покупке ставить отрицательную вариационную маржу (в т.ч. по открытым позициям), а по продаже - положительную ВМ, в т.ч. по открытым позициям. В таком случае, сохраняеется аналогия по операциям с ценными бумагами - обороты по продажи - это, в принципе, доходы, а обороты по покупке - затраты. И там, и там есть реальное списание денежных средств. Но это только моё мнение. |
BackOff
Рег.: 13.03.2012 Сообщений: 4 |
А ни у кого не вызывает недоумения фраза ″В случае покупки фьючерсных контрактов и маржируемых опционов вариационная маржа отражается в графе «Сделки по покупки, (тыс. руб.)», а в случае продажи в графе «Сделки по продаже, (тыс. руб.)». При этом начисленная/списанная вариационная маржа, рассчитанная торговой системой по итогам клиринга на момент заключения сделки″?
Каким образом ″вытащить″ маржу ″в случае покупки или продажи″, да еще и в момент совершения сделки? Одно дело, просто ставить отрицательную маржу по итогам, допустим, окончательного клиринга в обороты по покупкам, а положительную в обороты по продажам (как написал и Andreev) , но как можно реализовать предложенный в письме ФСФР вариант? |
trofimov* ООО Бенефорт
Рег.: 14.11.2008 Сообщений: 17 |
Коллеги ! Может кто богат - письмом ФСФР - о котором идет речь в этой переписке? Не могу найти на сайте Науфор, даже в закрытых разделах.
У НАУФОРа есть три варианта отражения сделок с фьючерсными контрактами: 1). Есть некое письмо, но оно только для членов |
liss
Рег.: 16.06.2011 Сообщений: 39 |
Коллеги ! Может кто богат - письмом ФСФР - о котором идет речь , пришлите на sttar2011@mail.ru, пожалуйста!
|
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.