Утверждена новая редакция внутреннего стандарта НАУФОР порядка определения СЧА

18.06.2026

Совет директоров НАУФОР на заседании 18 июня утвердил новую редакцию внутреннего стандарта НАУФОР порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая.

В документ внесены изменения, связанные с появлением определения вспомогательного имущества в законодательстве об инвестиционных фондах, включен порядок оценки кредитного риска индивидуального предпринимателя, изменен порядок расчетов по маржируемым ПФИ в связи с изменением расчетов на срочном рынке ПАО «Московская биржа». Кроме того, внесены изменения, связанные с увеличением срока признания операционной дебиторской задолженности по облигациям иностранных эмитентов.

Текст стандарта согласован членами комитета НАУФОР по методологии расчета СЧА 19 мая 2026 года.

Стандарт вступает в силу с даты его утверждения, срок приведениия в соответствие установлен с 1 января 2027 года.

Перейти на страницу стандарта (документ размещен zip-файлом с приложениями)