Решения Совета директоров Банка России в отношении смягчения требований к раскрытию информации участниками рынка

20.04.2022

Совет директоров Банка России 14 апреля 2022 года принял решение в соответствии с пунктом 4 статьи 3 Федерального закона от 14.03.2022 № 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» и статью 21 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»:

1.1. Информацию, подлежащую раскрытию профессиональными участниками рынка ценных бумаг в соответствии с пунктом 25 и 26 статьи 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»:

годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и аудиторское заключение по ней;

промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг;

годовую консолидированную финансовую отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и аудиторское заключение по ней;

годовую финансовую отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и аудиторское заключение по ней;

промежуточную консолидированную финансовую отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и аудиторское заключение по ней;

промежуточную финансовую отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и аудиторское заключение по ней;

расчет собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг;

информацию о существенных судебных спорах профессионального участника рынка ценных бумаг, его дочерних и зависимых обществ, решения по которым могут существенным образом повлиять на финансовое положение или хозяйственную деятельность профессионального участника рынка ценных бумаг;

перечень участников торгов (участников клиринга), с которыми у профессионального участника рынка ценных бумаг заключены договоры о предоставлении услуг участниками торгов (участниками клиринга) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность клиентского брокера в соответствии с Указанием Банка России от 25 июля 2014 года № 3349-У «О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении операций с имуществом клиента брокера»);

перечень клиринговых организаций, с которыми профессиональный участник рынка ценных бумаг заключил договоры об оказании ему клиринговых услуг, перечень организаторов торговли, в том числе иностранных, где профессиональный участник рынка ценных бумаг является участником торгов, а также информация о приостановлении допуска профессионального участника рынка ценных бумаг к организованным торгам, клиринговому обслуживанию (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами и управляющими);

перечень кредитных организаций, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты специальные брокерские счета (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся брокерами);

перечень участников торгов, которые в соответствии с договором, заключенным профессиональным участником рынка ценных бумаг, совершают по поручению управляющего сделки, связанные с управлением ценными бумагами и денежными средствами клиента (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими);

перечень организаций, в которых профессиональному участнику рынка ценных бумаг открыты лицевые счета (счета депо) доверительного управляющего (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся управляющими).

1.2. Информацию, подлежащую раскрытию управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее — управляющие компании) в соответствии с подпунктом 11 пункта 2 статьи 20 Федерального закона от 20.08.2004 № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (далее — Федеральный закон № 117-ФЗ), пунктом 1 статьи 53 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»:

информацию о составе акционеров (участников) управляющей компании и об их долях в капитале, а также об аффилированных лицах управляющей компании;

информацию о юридических лицах, с которыми управляющей компанией заключен договор на совершение от ее имени и за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (имущества акционерного инвестиционного фонда), действий, необходимых для управления указанным имуществом, а также о юридических лицах, с которыми управляющей компанией заключен договор на совершение от их имени и за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (имущества акционерного инвестиционного фонда), сделок;

расчет собственных средств управляющей компании;

промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность управляющей компании;

годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность управляющей компании, а также аудиторское заключение об указанной отчетности;

аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки правил ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом;