Разъяснение Банка России о раскрытии информации о правилах определения СЧА при переходе фонда к другой УК

19.06.2023

Информация департамента инвестиционных финансовых посредников Банка России о деятельности управляющей компании ПИФ

В соответствии с пунктом 1.18 Указания № 3758-У методы определения стоимости активов, входящих в состав имущества разных паевых инвестиционных фондов, находящихся под управлением одной управляющей компании, не должны различаться, в том числе в случаях передачи прав и обязанностей по договору доверительного управления фондом от одной управляющей компании к другой (далее – передача прав и обязанностей УК).

Таким образом, стоимость чистых активов фонда, права и обязанности по доверительному управлению которым перешли к новой управляющей компании, должна определяться согласно правилам определения стоимости чистых активов (далее – ПОСЧА), утвержденным новой управляющей компанией и соответствующим требованиям пункта 1.18 Указания № 3758-У, непосредственно с момента перехода соответствующих прав и обязанностей к новой управляющей компании.

При этом в целях обеспечения соблюдения требований к раскрытию (предоставлению информации) о ПОСЧА фонда, установленных пунктом 1.21 Указания № 3758-У, в обстоятельствах передачи прав и обязанностей УК новая управляющая компания фонда вправе раскрыть (предоставить владельцам инвестиционных паев) такие правила с внесенными в них изменениями и дополнениями либо вновь утвержденную редакцию ПОСЧА до вступления в силу изменений в правила доверительного управления фондом, связанных с передачей прав и обязанностей УК. Однако с учетом пункта 1.17 Указания № 3758-У , подпункта 1 пункта 7 статьи 51 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» в случае такого раскрытия (предоставления) ПОСЧА должны предусматривать их применение с даты вступления в силу соответствующих изменений в правила доверительного управления фондом, связанных с передачей прав и обязанностей УК.

• Разъяснение Банка России от 19 июня 2023 года №38-4-4/1730